Roth IRA Ratgeber

Ein Roth IRA lässt Sie Ihre Ersparnisse vorab versteuern und dann — unter den üblichen Regeln — später steuerfreie qualifizierte Entnahmen vornehmen, sofern die Voraussetzungen erfüllt sind. Diese Struktur kann für viele Anfänger passen, die damit rechnen, später in einer ähnlichen oder höheren Steuerklasse zu sein.

Wie ein Roth IRA funktioniert

Sie eröffnen den Roth IRA bei einem Broker und zahlen Geld ein, auf das Sie bereits Einkommensteuer gezahlt haben. Innerhalb des Kontos können Ihre Anlagen wachsen, und Sie schulden in der Regel keine jährliche Steuer auf die Gewinne. Wenn Sie dann die Regeln befolgen — vor allem alt genug zu sein und das Konto lange genug gehalten zu haben — sind Ihre Entnahmen von Einzahlungen und Erträgen normalerweise steuerfrei.

Es hilft, in Ihrem Kopf zwei Töpfe zu trennen: Einzahlungen (das Geld, das Sie einbringen) und Erträge (das Wachstum obenauf). Der Einzahlungstopf ist der flexible: Sie können ihn in der Regel jederzeit ohne Steuer oder Strafe zurücknehmen, weil Sie bereits Steuer darauf gezahlt haben. Der Ertragstopf ist der geschützte, steuerfreie Teil, der an Bedingungen geknüpft ist. Diese Unterscheidung klar zu halten, verhindert den häufigen Fehler zu glauben, das gesamte Guthaben sei jederzeit frei verfügbar.

Die Kernidee lautet Steuer jetzt, steuerfrei später. Das steht im Gegensatz zu einem Traditional IRA oder 401(k), bei dem Sie die Steuer oft jetzt aussetzen und später zahlen. Keines davon ist universell besser; sie verschieben die Steuerrechnung lediglich auf einen anderen Punkt in Ihrem Leben.

Wem ein Roth IRA liegt

Ein Roth spricht tendenziell Menschen an, die glauben, ihr Einkommensteuersatz im Ruhestand werde mindestens so hoch sein wie heute. Typische Beispiele:

• Jüngere Sparer früh in ihrer Laufbahn, oft in einer niedrigeren Steuerklasse jetzt.
• Menschen, die steuerfreie Flexibilität wollen, da Einzahlungen (nicht Erträge) in der Regel ohne Strafe entnommen werden können.
• Wer den Gedanken mag, im Ruhestand keine Steuer auf das Wachstum zahlen zu müssen.

Das gesagt: Ihre eigene Mischung aus Konten hängt von vielen Faktoren ab, auch davon, ob Ihr Arbeitgeber einen Plan anbietet. Eine verheiratete Person, deren Ehepartner wenig oder kein verdienstabhängiges Einkommen hat, kann unter den üblichen Regeln möglicherweise auch einen Spousal IRA (Ehepartner-IRA) für den geringer verdienenden Partner nutzen. Für das größere Bild siehe unseren IRA-vs-401(k)-Vergleich.

Es ist erwähnenswert, dass ein Roth selten eine Alles-oder-Nichts-Wahl ist. Viele Sparer halten über ein Leben hinweg sowohl ein Roth- als auch ein Traditional-Konto und glätten so ihre Steuerrechnung über verschiedene Phasen. Etwas Geld in jedem „Eimer" kann später mehr Optionen eröffnen, um steuerpflichtiges Einkommen im Ruhestand zu steuern.

Das Konzept der Einkommensgrenze

Roth IRAs haben eine Einkommensgrenze: Über einem bestimmten modifizierten angepassten Bruttoeinkommen können Sie daran gehindert sein, direkt beizutragen, oder Ihr zulässiger Betrag wird schrittweise reduziert. Diese Schwelle ist veranschaulichend und verschiebt sich von Jahr zu Jahr mit der Inflation. Als Beispiel lagen die jüngsten Auslaufbereiche in den unteren bis mittleren sechsstelligen Beträgen für Alleinstehende und gemeinsam Veranlagte, aber Sie müssen die aktuellen Zahlen prüfen.

Einzahlungsregeln

Sie können im Allgemeinen nur verdienstabhängiges Einkommen — Geld aus einem Job — bis zur jährlichen IRA-Grenze einzahlen, die zwischen Traditional und Roth geteilt wird. Wenn Sie für beide berechtigt sind, darf Ihre Summe über beiden die eine Obergrenze nicht überschreiten. Wie bei allen Rentenzahlen hier sollten Sie jeden konkreten Dollarbetrag als Beispiel behandeln und verifizieren.

Ein ruhiger Vorteil: Ein Roth hat unter den geltenden Regeln zu Lebzeiten keine vorgeschriebenen Mindestentnahmen (required minimum distributions), sodass das Geld weiterwachsen kann, wenn Sie es nicht brauchen. Im Gegensatz dazu erzwingen Traditional IRAs ab einem bestimmten Alter im Allgemeinen Entnahmen, was steuerpflichtiges Einkommen schaffen kann, ob Sie wollen oder nicht. Das Merkmal „keine erzwungene Entnahme" ist ein Grund, warum ein Roth auch nützlich sein kann, um Geld an Erben weiterzugeben, da der Begünstigte es unter den anwendbaren Regeln mit dem steuerfreien Charakter unversehrt erben kann.

Was „qualifiziert" in einfachen Worten bedeutet

Eine qualifizierte Entnahme bedeutet normalerweise, dass das Konto mindestens fünf Jahre alt ist und Sie das übliche Rentenalter erreicht haben oder eine enge Ausnahme erfüllen. Ziehen Sie Erträge zu früh ab, können sie versteuert und mit einer Strafe belegt werden. Der Einzahlungsteil ist in der Regel Ihr freier Zugriff, aber das Wachstum ist der geschützte Teil.

Warum frühes Starten so sehr hilft

Weil Roth-Wachstum später steuerfrei ist, profitieren die längsten Zeithorizonte am meisten. Ein Dollar, der mit 25 eingezahlt wird, hat Jahrzehnte, um innerhalb des Kontos zu wachsen, bevor eine Entnahme erfolgt. Die Mechanik dieses Wachstums erklärt unser Zinseszins-Ratgeber. Je früher Sie starten, desto mehr des Endbetrags kommt aus Wachstum statt aus eigenen Einzahlungen.

Entnahme- und Zugriffsregeln, einfach

Sie können jederzeit Ihre eigenen Einzahlungen aus einem Roth ohne Steuer oder Strafe zurücknehmen, was eine Flexibilitätsebene bietet, die Traditional-Konten nicht haben. Erträge sind der Teil mit Auflagen. Frühe Zugriffe auf Erträge können Steuer und eine Strafe auslösen, wenngleich einige Ausnahmen bestehen, wie bestimmte erstmalige Immobilienkäufe bis zu einer lebenslangen Grenze.

Eine Feinheit, die Anfänger übersehen, ist die fünfjahres-Uhr. Selbst wenn Sie alt genug für eine Entnahme sind, muss das Konto im Allgemeinen fünf Jahre geöffnet gewesen sein, damit Erträge steuerfrei herauskommen. Jede Umwandlung oder Einzahlungsart kann ihre eigene Uhr haben, sodass der Zeitpunkt Ihrer allerersten Einzahlung mehr zählt, als es zunächst scheint. Genau das ist eine Einzelheit, die anhand aktueller IRS-Veröffentlichungen statt aus dem Gedächtnis zu bestätigen sich lohnt.

Häufige Missverständnisse

Mehrere Mythen bringen Anfänger zu Fall:

• "Ein Roth ist immer besser." Nein — es hängt von Ihrem Steuersatz jetzt gegenüber später ab.
• "Sie können einen beliebigen Betrag einzahlen." Nein — es gibt jährliche und Einkommensgrenzen.
• "Roth bedeutet nie Steuern." Sie haben die Steuer vorab gezahlt; der Vorteil liegt am Ende.
• "Es ist nur für Wohlhabende." Viele Anfänger eröffnen eines mit bescheidenen, regelmäßigen Einzahlungen.

Ein Hinweis zum Prüfen aktueller IRS-Regeln

Steuergesetze, Einzahlungsobergrenzen und Einkommensschwellen ändern sich. Nichts in diesem Ratgeber ersetzt die offiziellen Veröffentlichungen. Bevor Sie ein Konto eröffnen oder befüllen, prüfen Sie die neuesten Einzelheiten auf irs.gov oder sprechen Sie mit einer qualifizierten Fachkraft, die Ihre Situation versteht.